Fiskaldatenexport

Die aktuellen Softwareversionen besitzen einen IDEA Datenkonformen Datenexport für die Finanzprüfung in Deutschland und der EU. Die in Abschnitt 1 und Abschnitt 2 erwähnten Exportmöglichkeiten berücksichtigen die Leitlinien der GoBD. GoBD steht für "Grundsätze zur ordnungsmäßigen Führung und Aufbewahrung von Büchern, Aufzeichnungen und Unterlagen in elektronischer Form sowie zum Datenzugriff". Die Leitlinien der GoBD wurden durch das Bundesministerium der Finanzen (BMF) mit dem Schreiben vom 14.11.2014 veröffentlicht und gelten für alle Veranlagungszeiträume ab dem 31.12.2014. Mit dieser Schnittstelle können sie einen vollständigen und lückenlosen Datenexport als Datei erstellen. Diese Datendatei liegt dann in unkomprimierter Form im CSV-Format bzw. Textformat vor. Die Datei ist IDEA Datenkonform. Eine Ansicht der Datendatei ist aber auch mit jedem einfachen Texteditor (z.B. Notepad) möglich.

Fiskaldatenexport für Deutschland

Die in diesem Kapitel beschriebenen Handlungsschritte werden innerhalb der Kassensoftware Faktura.Cash durchgeführt. Öffnen sie dazu den Dialog "Import / Export". Diesen erreichen sie über die Navigation "Stammdaten -> Import / Export".

 Navigieren sie zu:

Wählen sie nun den Register "Export zu DATEV und Steuer"

Dort wählen sie die Schaltfläche "Assistent für den Export starten".

Dieser Dialog führt den gesamten Export der Daten aus. Dazu müssen sie noch das Ausgabemedium bzw. das Verzeichnis für den Export angeben und welchen Umfang der Datenexport haben soll.

Sie können im Bereich "Ausgabeauswahl" (1) zwischen lokaler Festplatte als Ablageort wählen oder einen externen Datenträger wie z.B. einen USB Stick angeben. Danach geben sie im Bereich "Zeitraum" (2) entweder einen Datumsbereich an oder sie wählen "Alle Daten ausgeben". Bei der Angabe eines Datumsbereiches müssen sie im Feld "Datum von" das jüngere Datum und im Feld "Datum bis" das ältere Datum eingeben.

Um den Export mit den gewünschten Einstellungen auszuführen, klicken sie auf OK (3). Damit wird die Datensammlung und der Export der Daten ausgeführt. Am Schluss wird eine Meldung zum Status des Exportes ausgegeben. Nun ist der Export dann abgeschlossen.

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Handlungsanweisung Fiskaldatenexport für Deutschland als PDF Datei

Die Handlungsanweisungen für den Datenexport älterer Software Versionen finden sie in der nachfolgenden PDF Datei, die sie hier herunterladen können.

 * Download Datei der Handlungsanweisung zum Fiskaldatenexport für Deutschland als PDF Datei

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Fiskaldatenexport für Österreich

Die in diesem Kapitel beschriebenen Handlungsschritte werden innerhalb der Kassensoftware Faktura.Cash durchgeführt. Öffnen sie dazu den Dialog "Import / Export". Diesen erreichen sie über die Navigation "Stammdaten -> Import / Export".

 Navigieren sie zu:

Wählen sie nun den Register "Export zu DATEV und Steuer"

Dort wählen sie die Schaltfläche "Assistent für den Export starten".

Dieser Dialog führt den gesamten Export der Daten aus. Dazu müssen sie noch das Ausgabemedium bzw. das Verzeichnis für den Export angeben und welchen Umfang der Datenexport haben soll.

Sie können im Bereich "Ausgabeauswahl" (1) zwischen lokaler Festplatte als Ablageort wählen oder einen externen Datenträger wie z.B. einen USB Stick angeben. Danach geben sie im Bereich "Zeitraum" (2) entweder einen Datumsbereich an oder sie wählen "Alle Daten ausgeben". Bei der Angabe eines Datumsbereiches müssen sie im Feld "Datum von" das jüngere Datum und im Feld "Datum bis" das ältere Datum eingeben.

Um den Export mit den gewünschten Einstellungen auszuführen, klicken sie auf OK (3). Damit wird die Datensammlung und der Export der Daten ausgeführt. Am Schluss wird eine Meldung zum Status des Exportes ausgegeben. Nun ist der Export dann abgeschlossen.

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Handlungsanweisung Fiskaldatenexport für Österreich als PDF Datei

Die Handlungsanweisungen für den Datenexport älterer Software Versionen finden sie in der nachfolgenden PDF Datei, die sie hier herunterladen können.

 * Download Datei der Handlungsanweisung zum Fiskaldatenexport für Österreich als PDF Datei

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Was wird exportiert

Nach dem erfolgreichen Export der Daten wird ihnen das Verzeichnis geöffnet, dass sie vor dem Export als Speicherort angegeben haben. Der Speicherort ist im Regelfall die lokale Festplatte des Kassen-PC. Es wird automatisch vom Installationsverzeichnis (Standard="FakturaCASH") aus das Unterverzeichnis "Export" verwendet. In dieses Verzeichnis wird automatisch ein Unterverzeichnis vorgeschlagen, dass als Namen das aktuelle Tagesdatum verwendet. Die Schreibweise ist auf Grund der besseren Sortierung die "Rückwärtzschreibweise" in der Form "JJJJ-MM-TT" wobei JJJ das vierstellige Jahr darstellt, MM die zweistellige Monatszahl und der Tag ebenfalls in zweistelliger Schreibweise.

Beachten sie, dass Exporte am selben Tag zum Überschreiben bereits vorhandenen Dateien führen.

Wird ein Export der Daten ausgeführt werden im oben beschriebenen Speicherort folgende Dateien angelegt:

• Journal Archiv - Alle Kassierdaten werden nach einem Tagesabschluss (Z-Bon) lückenlos in das "Journal Archiv" gespeichert.
• DSFinV-K Dateien (fünf Dateien)
• TSE Daten (TAR Dateien)
• Programmierprotokoll (Stammdatenänderungen Artikel, Preispflege und Schaltflächenartikel)
• Datenbankstruktur - optional, wenn eingestellt (Tabellen und / oder Felder)

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Export der Datenbankstrukturen

Nach Bedarf kann mit dem Fiskaldatenexport auch der strukturelle Aufbau der Datenbanktabellen als CSV Datei exportiert werden. Es ist bei einer Kassennachschau bzw. Prüfung durch die Finanzbehörden keine Pflicht diese Informationen bereitzustellen. Ein Export der Strukturen der verwendeten Datenbanken kann aber die Transparenz der Datenbereitstellung fördern.

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Einstellungen zum Export der Datenstrukturen

Um zusätzlich einen Export der Datenstrukturen der verwendeten und beteiligten Datenbanken mit zu exportieren müssen sie vor dem Export eine zusätzliche Einstellung vornehmen. Wechseln sie im Exportdialog auf die Registerkarte Einstellungen. Dort können sie zwei Häkchen setzen, die beim Export jeweils eine zusätzliche Exportdatei erstellen.

Mit dem Häkchenfeld (A) wird eine Liste der Datenbanktabellen exportiert. Es handelt sich dabei um eine Liste mit Namen der beteiligten Tabellen. Das Häkchenfeld (B) bewirkt den Export der aller Felder jeder einzelnen beteiligten Tabelle der Datenbank. Die Datenstruktur kann recht umfangreich sein und benötigt zur Bereitstellung einige Zeit. Wird also diese Option aktiviert (das Häkchenfeld gesetzt), kann der Export etwas länger dauern. Dieser Vorgang sollte nicht unterbrochen werden. Der Export der Datenstrukturen kann nur im Zusammenhang mit dem allgemeinen Fiskaldatenexport durch setzen der Häkchen (A) und / oder (B) erfolgen.

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Formatspezifikation Fiskaldaten-Export

Nachfolgend wird der Aufbau der mittels des Fiskaldaten-Export erstellten Datendatei beschrieben. Die erstellte Datei lässt sich mit Texteditoren wie z.B. Notepad, aber auch mit Tabellenkalkulationsprogrammen wie Excel öffnen, einsehen und analysieren. Die Exportierten Daten entsprechen unverändert den Stand der Daten aus der Kassensoftware Faktura.Cash. Der Export entspricht jeglichen Bon-Zeilen des jeweiligen Auftrags. Die Spalte ID ist die fortlaufende interne Nummer und kann bei Mehrkassenumgebung im Export Lücken aufweisen die sich in anderen Kassen-Exporten wiederfinden.

Dateiformat-Spezifikation

Information	Wert
Dateityp	Comma-Seperated-Value Format (CSV)
Dateiendung	.csv
Zeichenformat	ASCII
Zeichensatz	Windows 1252
Trennzeichen	; (Semikolon)
Text-Begrenzer	„“ (Anführungszeichen)
Feste Breite?	Nein
Kopfzeile enthalten	Ja
Beinhaltet Rechnungen	Ja
Beinhaltet Korrekturrechnungen	Ja
Sortierung	Datensatzlaufnummer aufsteigend, AuftragNr aufsteigend
Erkennungsfeld Zahlart	ZA

Dateiformat Ausgabe-Optionen

Information	Wert
Datumsbereich	Startdatum
Datumsbereich	Enddatum

Informationen zur Datenquelle

Die Datenquelle des Exportes ist die Datenbank der Kassensoftware. Die Daten werden lückenlos und unkomprimiert ausgegeben.

Information	Wert
Art der Quelle	Tabelle der Datenbank
Name der Quelle	[tblJournal-Archiv]
Art der Datenermittlung	Read-Only
Verarbeitung der Daten	Eingrenzung der Ausgabe (Von - Bis) nach Feld [BuchungsDatum], Ausgabe der Anzeige Spaltenweise (siehe Feldbeschreibung)
Umfang der Daten	Journaldaten je Kasse

Feldbeschreibung des Fiskaldatenexportes

Dateiname beginnt mit: "JournalArchiv_Kasse" (Beispiel: JournalArchiv_Kasse-1_Filiale-1_Geraet_QQLQLKEQQQQI.csv)

Spaltenname	Typ	Beschreibung
ID	Ganzzahl	Interne Laufnummer, kann in Mehrkassenumgebung Lücken aufweisen (durch gemeinsame Nutzung der Buchungstabelle)
ArtikelNr	Text	Artikelnummer des verkauften / stornierten Artikels
Buchungsdatum	DateTime	Datum und Uhrzeit der Erfassung
Preis	Currency/Single	Betrag Brutto der Position Gesamt
ZA	Text	Zahlart: Bar = Barzahlung, EC = EC-Kartenzahlung, S = Storno, V = Vorgabe / Wechselgeld, NK = Nachkasse-Auftrag, NKB = Barzahlung einer Nachkasse, Rek = Reklamation, KK = Zahlung mit Kundenkarte
Bezeichnung	Text	Textliche Beschreibung der Position
Summe	Currency/Single	Summe der Position, Ermittelt durch Feld <EinheitsPreis> und Feld <Anzahl>
AuftragNr	Text	Eindeutige Kennung Auftragsnummer / Bon-Nummer
Kunden-ID	Text	Kundennummer sofern der Kunde während des Kassiervorgangs erfasst wurde
Pos	Ganzzahl	Position auf dem Bon
Bar	Currency/Single	Anteil Bar-Summe
UnBar	Currency/Single	Anteil EC-Summe
MitarbeiterID	Ganzzahl	Eindeutige Kennung / ID des Mitarbeiters der den Auftrag durchgeführt hat
MWSTProzent	Single	Steuersatz der Position in Prozent
Anzahl	Single	Summe Anzahl der Position
KassenID	Text	Identifikations-ID für Kasse zur Differenzierung einzelner Aufträge innerhalb der Journaldaten
FilialeID	Ganzzahl	Identifikations-ID für Filiale wenn räumliche Trennung vorherrscht
Ticket	Ganzzahl	Identifikation für Nachkassevorgänge (Zahlung bei Abholung)
RabattProzent	Single	Rabatt auf Position in Prozent
EinheitsPreis	Currency/Single	Preis Brutto einer Position für Menge / Anzahl = 1
BandNr	Ganzzahl	Ablage-Kennung für Buchung mit Abholung wo sich die erfasste Ware zur Abholung befindet
FachNr	Ganzzahl	Ablage-Kennung für Buchung mit Abholung wo sich die erfasste Ware zur Abholung befindet
Verkaufsartikel	Boolean (Ja/Nein)	Kennung ob es sich um einen physischen Verkaufsartikel oder einen Virtuellen Artikel handelt
R_erstellt	Boolean (Ja/Nein)	Wurde für diesen Auftrag eine Rechnung erstellt
L_erstellt	Boolean (Ja/Nein)	Wurde für diesen Auftrag ein Lieferschein erstellt
R	Ganzzahl	Rechnungsnummer zu diesem Auftrag sofern eine Rechnung erstellt wurde
L	Text	Lieferscheinnummer zu diesem Auftrag sofern ein Lieferschein erstellt wurde
Fremdleistung	Boolean (Ja/Nein)	Handelt es sich bei dieser Position um eine Fremdleistung (Zukauf von Waren oder Leistungen externer Anbieter)
KKL	Currency / Single	Betrag welcher der Kundenkartenladung gutgeschrieben bzw. abgezogen wurde
S	Boolean (Ja/Nein)	Handelt es sich bei diesem Auftrag um einen Storno
FWBetrag	Currency / Single	Wenn mit einer Fremdwährung (z.B. Yen, Dollar) bezahlt wurde, Summe welcher Betrag entgegengenommen wurde
FWKurs	Single	Kurs mit dem die Summe der Fremdwährung in die eigene Währung umgerechnet wurde
FWEinheit	Text	Bezeichnung der Fremdwährung
GS	Boolean (Ja/Nein)	Handelt es sich um einen Gutschein
ReceiptNr	Text	Transaktionsnummer für EC-Kartenzahlungen
Amount	Single	Wert der Transaktion bei EC-Kartenzahlung
GSWert	Single	Um welchen Betrag wurde der Gutschein belastet
GSID	Ganzzahl	Interne Identifikationsnummer des Gutscheins innerhalb der Gutscheinverwaltung
WGNr	Ganzzahl	Aus welcher Warengruppen-Schaltfläche wurde diese Position herausgebildet.

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Feldbeschreibung Programmierprotokoll

Dateiname beginnt mit: "Programmierprotokoll_Kasse"

Text der Überschrift

Spaltenname	Typ	Beschreibung
ID	Ganzzahl	Eindeutige und fortlaufende Nummer des Protokolleintrags
KassenKennung	Beispiel	Eindeutige Kennung der Kasse
Artikel-ID	Text	Artikelnummer des geänderten Artikels
VK	Currency/Single	Verkaufspreis (VK-1) als Bruttowert (ohne USt)
VK2	Currency/Single	Verkaufspreis (VK-2) als Bruttowert (ohne USt)
VK3	Currency/Single	Verkaufspreis (VK-3) als Bruttowert (ohne USt)
VK4	Currency/Single	Verkaufspreis (VK-4) als Bruttowert (ohne USt)
VK5	Currency/Single	Verkaufspreis (VK-5) als Bruttowert (ohne USt)
VK6	Currency/Single	Verkaufspreis (VK-6) als Bruttowert (ohne USt)
MWSatz	Single	Steuersatz der Umsatzsteuer als Zahl (z.B. 19=19,00% USt)
WGNr	Ganzzahl	Nummer der Warengruppe (Warengruppen-Taste in der Kassenoberfläche)
SFNr	Ganzzahl	Nummer der Schaltfläche (Artikel-Taste in der Kassenoberfläche)
PfandRahmenGross	Currency/Single	Abgabepreis für Pfand Rahmen (Kasten) Standardgröße (6´er, 12´er oder 20´er Kasten)
PfandRahmenKlein	Currency/Single	Abgabepreis für Pfand Rahmen (Kasten) kleine Größe wie z.B. 11´er Kasten
Pfand	Currency/Single	Abgabepreis für Einzelpfand ohne Gebinde (z.B. Einzelflaschen)
AnzahlRahmenGross	Ganzzahl	Anzahl der Flaschen oder Einheiten je Standard-Rahmen (Kasten)
AnzahlRahmenKlein	Ganzzahl	Anzahl der Flaschen oder Einheiten je Klein-Rahmen (Kasten)
PreisAngebotRahmenG	Currency/Single	Sonderangebot Abgabepreis für Pfand Rahmen (Kasten) Standardgröße (6´er, 12´er oder 20´er Kasten)
PreisAngebotRahmenK	Currency/Single	Sonderangebot Abgabepreis für Pfand Rahmen (Kasten) kleine Größe wie z.B. 11´er Kasten
Ersteller	Text	Benutzername / angemeldeter Kassierer der eine Änderung ausgeführt hat
ErstellDatum	DateTime	Datum und Uhrzeit der Aufzeichnung der Änderung

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Glossar

Begriff	Definition / Erläuterung
CSV	Abkürzung für „Comma seperated Values“. Ist ein Dateiformat welches tabellarische Daten in einem allgemein lesbaren Format ausgibt. Dateien die im CSV-Format vorliegen können mit jedem Texteditor geöffnet, gelesen und analysiert werden.
Excel	Teil-Programm der Microsoft® Office Suite der Fa. Microsoft zur vereinfachten Tabellenkalkulation.
Faktura.Cash	Kassensoftware der Fa. m-por media GmbH
Fiskaldaten	Handels- und/oder Steuerrechtliche Belege in elektronischer Form.
Gutschein	Tausch von Zahlungsmitteln. Gutscheine innerhalb der Kassensoftware Faktura.Cash sind nicht Artikelbezogen und werden erst bei Einlösung besteuert
IDEA	Abkürzung für Interactive Data Extraction and Analysis. Oberbegriff zum Import / Export und Analysieren von Finanzdaten. IDEA wird im Rahmen der Außenprüfung zur Analyse von Daten verwendet, welche den "Grundsätzen zur ordnungsmäßigen Führung und Aufbewahrung von Büchern, Aufzeichnungen und Unterlagen in elektronischer Form sowie zum Datenzugriff" (GoBD) zugreifen darf.
Komprimiert / unkomprimiert	Das zu sichtende Material ist in Lesbarer Form vorliegend (Unkomprimiert) bzw. nur mit zusätzlichen Hilfsmitteln lesbar (Komprimiert)
Read-Only	Bezeichnung für einen nur lesenden Zugriff auf Daten. Beim Fiskaldaten-Export werden weder Veränderungen an den Quelldaten vorgenommen noch werden Daten für die Verarbeitung berechnet, alle Daten liegen Informationsidentisch in der Datenbank vor.